Face aux enjeux de trésorerie auxquels sont confrontées de nombreuses entreprises, l’affacturage est une solution qui séduit de plus en plus. Permettant d’obtenir rapidement des liquidités en cédant ses créances à un établissement financier, l’affacturage offre également la possibilité de choisir entre deux options : avec recours ou sans recours. Quelles sont les spécificités de ces deux formules et comment les entreprises peuvent-elles faire le bon choix ?
Affacturage avec recours : définition et fonctionnement
L’affacturage avec recours est une solution financière par laquelle une entreprise cède ses créances à un établissement spécialisé, appelé factor, qui se charge ensuite de leur recouvrement auprès des clients débiteurs. En contrepartie, le factor verse à l’entreprise une avance sur les sommes dues, généralement comprise entre 70% et 90% du montant des factures cédées. Le solde est versé lorsque les clients ont réglé leurs dettes.
Dans cette formule d’affacturage, le factor ne prend pas en charge le risque d’insolvabilité des clients débiteurs. Ainsi, si l’un d’eux ne paie pas sa facture à échéance, l’entreprise devra rembourser au factor les sommes qui lui ont été avancées pour cette créance. L’affacturage avec recours permet donc de bénéficier d’une amélioration de trésorerie, mais sans transférer le risque d’impayés.
Affacturage sans recours : une option pour se prémunir contre les impayés
Contrairement à l’affacturage avec recours, l’affacturage sans recours implique que le factor prenne en charge le risque d’insolvabilité des clients débiteurs. Ainsi, si un client ne paie pas sa facture à échéance, l’entreprise n’aura pas à rembourser les sommes avancées par le factor. Ce dernier se retournera alors contre le débiteur pour tenter de recouvrer la créance.
Cette formule présente donc l’avantage de protéger l’entreprise contre les impayés, en lui garantissant une trésorerie sécurisée et prévisible. Toutefois, cette protection a un coût : les frais d’affacturage sont généralement plus élevés dans le cas d’un affacturage sans recours que dans celui d’un affacturage avec recours.
Comment choisir entre affacturage avec et sans recours ?
Pour faire le bon choix entre ces deux options, les entreprises doivent prendre en compte plusieurs critères :
- La nature des créances : certaines entreprises ont des créances plus difficiles à recouvrer que d’autres, en raison notamment du secteur d’activité ou de la solvabilité de leurs clients. Dans ce cas, il peut être intéressant d’opter pour un affacturage sans recours afin de se prémunir contre les impayés.
- Le coût des différentes formules : comme évoqué précédemment, l’affacturage sans recours est généralement plus coûteux que l’affacturage avec recours. Les entreprises doivent donc comparer les frais liés à ces deux options et évaluer si la protection offerte par l’affacturage sans recours justifie son coût supplémentaire.
- La gestion du poste clients : en fonction de leur taille et de leurs ressources, certaines entreprises peuvent préférer externaliser la gestion du recouvrement de leurs créances, tandis que d’autres souhaitent conserver cette activité en interne. L’affacturage avec recours permet de conserver une certaine maîtrise de la relation client, tandis que l’affacturage sans recours implique une délégation complète de cette gestion au factor.
En somme, le choix entre affacturage avec recours et affacturage sans recours dépend avant tout des besoins et des priorités de chaque entreprise. Il est important de bien analyser ces critères afin d’opter pour la solution la mieux adaptée à sa situation particulière.
Au-delà du choix entre ces deux formules, il convient également de sélectionner soigneusement le factor avec lequel travailler. En effet, les conditions proposées peuvent varier d’un établissement à l’autre en termes de tarifs, de délais de paiement ou encore d’accompagnement personnalisé.
Affacturage avec ou sans recours : un choix stratégique pour les entreprises qui souhaitent sécuriser et optimiser leur trésorerie, tout en tenant compte de leurs spécificités et de leurs objectifs à long terme.